会計記帳（資金繰り：お金と時間の流れ）【経理業務代行、東京都大田区のせとうち行政書士事務所】

会社が長期にわたり事業活動を継続するために必要な要素として、事業資金（支払資金）の確保は不可欠です。

損益計算書上は黒字化を完成しているのに、キャッシュフロー計算書上は、支払資金がショートし黒字倒産

してしまった、というようなことにならないように、実務上は、資金繰り表を細かく作成して毎月のお金の

流れをしっかりと管理します。

資金繰り表を作成するにあたっては、売上代金の回収時期や仕入代金の回収時期など、時間の流れについても

しっかり管理できるフォーマットが有効です。